通过写工作报告大家都能找出自身的不足之处,不知不觉间我们的工作就告一段落了,是时候写好相关的工作报告了,下面是会述职范文小编为您分享的财务自查工作报告最新7篇,感谢您的参阅。
财务自查工作报告篇1
为深入贯彻落实国家、省、市关于治理中小学乱收费问题的指示精神,进一步规范中小学收费行为,加强财务监督和管理,严肃财经纪律,提高学校资金使用效益,促进我校教育教学事业健康发展,对我校财务管理情况自查如下:
1、严格执行“一证、一卡、一单、两公开、四统一”的收费管理制度。一证,学校凭物价部门的《中小学收费许可证》收费;一卡,学生凭《中小学收费公开卡》缴费;一单,学校凭《收费结算清单》与学生结算;两公开,公开收费标准,公开收费的使用情况四统一,统一收费时间,统一收费项目,统一收费标准,统一使用财政部门印制的收费票据。经过学校自查,无发现自立收费项目、提高收费标准、卡外收费现象,严格按照莱教便函6
2、66号文件执行,上级禁止的学后服务费、班费,我们坚决停收。
2、学校认真实行收费公开制度。学校收费前,能通过校务公开栏、宣传栏、广播等形式,将收费政策、项目、标准在校外公示,接受师生和学生家长的监督。
3、学生微机上机费、语音上机费能保证上足课时。
4、进校书刊都能按烟台市教育局审定的用书目录征订,学校所定的课本目录都由上级教育主管部门审批后,在由新华书店征订,除教材以外的其他书刊,坚持学生自愿的原则,无强制向学生摊派或变相摊派学习辅导资料及其它用品现象。
5、我校认真落实《关于建立健全中小学家庭贫困学生助学金和减免学杂费制度的通知》精神,对家庭经济困难学生进行摸底排查,使家庭经济困难学生得到减免杂费、享受助学金补足,并将享受减免学杂费学生名单、减免数额在校内张榜公布,接受社会各界监督。
6、学生参加平安保险,坚持自愿的原则,没有硬性规定学生必须统一着装穿校服,没有强行安排学生统一购买学习生活用品。
7、为了加强财务管理,实行财务监督,每次收费我校安排两名收费人员,一人管钱,一人管帐。并请银行办事员协助,组成三人收费小组,及时准确完成收费工作,把所有收费全部上缴教委财务。
8、所收取的费用全部交给区教委财务,学校、班级、教师无截流、坐支现象。
9、每学年开始,学校都能制定学年财务工作计划,通盘考虑,全面管理,能合理使用有限资金,集中力量,加大学校教学设备投入。每月份都能合理收支计划,由上级财务部门批准后才能具体实施,做到收支活动心中有数,从不盲目开支。
10、学校有理财小组,能监督学校财务工作,有财务制度,大项开支有审批、教代会通过制度。
虽然我们都能按照上级要求去做,但是由于我们工作能力所限,对上级精神领会不透,也可能在工作中有一些失误的地方,以后我们要纠正错误做法,规范工作行为,管理好学校财务工作。
财务自查工作报告篇2
观云村辖6个村民小组,1589户,共5109人左右,两委班子成员共12名。
根据来宾镇政府的安排,观云村村财务经组织村两委自纠自查,现将结果报告如下:
一、个人方面
作为一名村会计,我始终严格要求自我,不断学习,提高思想认识,认真领会党在农村的各项政策及措施,始终坚持清醒的头脑。我还主动学习其他多种知识及技能。目的是为了提高自我的业务专业知识,以便更好的干好本职工作。在工作中,自我按照发展要有新思路,改革要有新突破,开放要有新局面,各项工作要有新举措的要求,在工作中能够坚持原则、秉公办事、顾全大局,遵守财经纪律。认真履行会计岗位职责。
二、财务状况:
(一)严格按财务审批程序执行。村委员会严格执行财务审批制度,对于农民关心的土地补偿费的发放,工程项目的开支等根据规定都召开了相关的会议,进行民主决策。在清查过程中未发现除会计外的其他人代收款现象,团体资金管理趋于规范化、制度化。
(二)建立日常财务收支管理制度。重视日常财务收支管理,为了加强这一管理,我们建立健全了各项财务制度,这样财务日常工作就能做到有法可依,有章可循,实现管理的规范化、制度化。
(三)建立民主理财监督管理制度。以“民主日”活动为载体,切实加强村务、政务公开工作。村民对财务收支进行监督,由财务人员对发生的收支情景进行通报,解答群众提出的疑问,并将结果按时上墙公布,切实加强了村务、财务公开工作,做到了政务公开“一事一公开”,财务公开“一票一公开”。使“两公开”的资料完整,程序规范,格式明了清晰。
(四)做好村级财务结报工作。我能够立足岗位,认真完成好本职工作。村财务总是村民关注的焦点,我对村务公开一向很重视,每次民主理财结束后,我都将各项收支整理好,让村民监督。
三、存在的问题及应对措施
近年来,镇政府推出了村级会计任职及工作的种。种制度,使我村财务工作取得了必须的发展。同时,也应当看到,我村财务管理还存在必须的问题和不足,主要表此刻:报账不及时。由于各方面原因,我村财务支出项目、款额,与镇政府对接不够及时。经此次自纠自查我村两委会还应在以下几个方面多下功夫:
第一、加强村级资产管理,努力控制非生产性支出。
第二,及时报账,做到与镇政府政所及时、有效对接。
第三,进取做好富余劳动力转移工作,为农民增加收入,维护我村稳定。
在今后的工作中,我将更加努力勤奋工作,巩固已经取得的成绩,发扬我村制度建设等方面的优势,克服缺点和不足,以勤奋务实、开拓进取的工作态度,为我村的建设和发展贡献自我的力量。
财务自查工作报告篇3
20xx年6月至20xx年8月间,我公司在**市**区政府采购中心的指导下,接受**市**区行政区域内卫生局、教体局、司法局、建设环保局等10家采购单位共计项政府采购货物、工程和服务采购代理业务。现将考核自查情况汇报如下:
(一)执行法律法规情况
我公司严格按政府法律法规从事政府采购货物工程和服务采购代理业务。在我公司代理的**市**区行政区域内的项政府采购货物、工程和服务采购代理业务中未发生任何违法、违规行为。
(二)政府采购范围
我公司能严格按委托人的约定采购计划和任务,圆满完成采购代理工作。
(三)政府采购方式
我公司能依法采用法定的采购方式进行采购代理活动。
(四)政府采购程序
在**市**区政府采购中心的指导下,我公司严格按规定程序进行采购信息公告、采购文件公示,认真进行采购文件的澄清、修改并及时网上公示,公平公正地组织评标、谈判和询价。尊重评委意见,虚心接受政府采购中心、采购人、投标人的共同监督。
(五)政府采购文件编制情况
在编制政府采购文件时,能针对项目的具体情况设置合理的资格条件、技术条款及评审办法,虚心接受**市**区政府采购中心的核查指导,没有出现因本公司的原因而造成的投诉。
(六)基础工作情况
我公司设有专门的档案室,配有专职档案管理员,各类咨询代理档案管理制度健全,特别是对政府采购资料及文件的归档,严格按政府采购程序收集整理政府采购项目的档案资料,归档资料和文件齐全、及时、保密。向主管部门及相关单位的资料报送也准确、齐全、准时。代理服务费按代理合同约定收取,合理、合规不乱收费、不恶性竞争。
(七)代理机构内部监督管理制度。
我公司内部监督管理制度明确,内部操作流程规范,公司内部工作纪律严明,分工明确。公司设有专职代理人员,有10名专职代理人员人持有江苏省政府采购代理上岗证,对采购代理项目设专职负责人,专职代理人员编制的采购文件必须经公司主管代理的经理审核批准后方可对外送审,所有采购文件必须经委托方、主管部门审核确认后才予发布。
(八)代理机构从业人员的职业素质和专业技能情况。。
我公司职工总人数50人,其中45人持有全国造价员证,12人具有全国注册造价师执业资格。4人同时具有一级建造师、注册监理工程师、房地产评估师执业资格。
专职从事招标代理的10名代理从业人员的职业素质和专业技能良好,平均年龄38岁,均具有大专以上学历,其中,6名具有中级以上职称,其余具有初级职称,两名具有注册造价师资格。代理从业人员沟通能力较强,在平时的代理工作中严格遵守有关法律法规,沟通能力较强,能积极向委托采购人宣传政府采购程序和规定。在此同时,公司代理部坚持每月内部培训,在月例会时,将平时工作中遇到的问题、工作中的经验互相传达。所有政府采购代理人员均按时参加财政部门组织的岗位培训。
(九)代理机构从业人员的廉洁自律情况。
我公司制定了代理从业人员廉洁自律规定。规定所有代理从业人员不得与采购委托人、供应商保持不正当的经济利益关系。不接受供应商宴请、旅游、娱乐,不得接受礼品、回扣、有价证唬不在供应商处报销应该由个人负担的费用,所有从业人员均能做到廉洁自律。
(十)采购人、供应商及评委的评价。
我公司能按照委托协议约定的'事项不折不扣地完成采购项目,对委托事项采购组织合理,服务周到,采购效率优,采购质量符合委托人要求,采购价格严格控制在采购约定的目标内。采购人、供应商及评委对我公司的评价良好。
(十一)质疑接受及答复情况。
针对我公司代理的采购项目,在有采购质疑时,我们尽力及时回复、不拖延、不推诿,被有效投诉率为0,质疑答复满意度较高。
以上是我公司近一年多来的政府采购代理的自查总结。总结过去,展望未来,在今后的工作中,我们愿意更上一层楼,积极做好政府采购部门的有力助手,积极协助政府做好政府采购货物、工程和服务的代理业务工作。将国家的钱用在最合理的地方,为国家建设添砖加瓦。
****工程项目管理有限公司
20xx年8月22日
财务自查工作报告篇4
按照联社统一部署和安排,我组一行人,于__年x月x日至x日对__年度经营成果真实性指标进行了全面检查。本次查证的主要事实如下:
一、基本情况
我区(县)农村信用社现有营业网点__个(主社__个),信用代办点__个;在册正式职工__人,非正式职工__人,其中代办员__人。截至__年__月末,我联社各项存款余额__万元,比年初净增__万元,增长x%,完成联社计划的x%;各项贷款余额__万元,比年初净增__万元,完成联社计划的x%;不良贷款__万元,比年初净降__万元,剔除央行票据置换贷款1__万元,实际净降__万元,完成联社计划的x%,占比x%,比年初下降个百分点。在总贷款中逾期贷款__万元、呆滞贷款__万元、呆账贷款__万元,分别占各项贷款的x%、x%、x%。全年实现财务收入__万元,比上年增加__万元,增长x%,其中贷款利息收入__万元,手续费收入__万元;财务支出__万元,比上年增加__万元,增长x%;其中存款利息支出__万元,营业费用__万元,手续费支出1__万元;全辖实现账面利润__万元,比上年减少__万元,完成市联社计划的4x%。贷款收息率x%,营业费用率x%,人均费用__万元,资本充足率为x%,固定资产占比为x%。
检查认为,__年我联社针对本地区实际情况,立足改革和发展两不误,采取一系列行之有效的措施和办法,取得了一定的成绩。总的来看,业务经营状况发展较好,出现了存、贷两旺的局面,信用社的实力进一步得到了增强,信誉得到了提升,各项经营成果较为真实,但我联社在内部管理和核算上也还存在一定的不足。
二、存在的问题
(一)财务上存在的问题
1、部分费用支出未进入当期成本。一是当年购置的办公设施(办公家具、多功能显示屏等)、支付的安全防卫费(防弹玻璃、防盗门等)共计__万元,未纳入当年费用科目进行核算,而在联社科目往年计提的建房款中列支__万元,在联社账外储蓄存单账户中列支__万元。其中__万元冲销了1391垫支的家具款,__万元购置联社招待所家具,__万元预付联社招待所装饰款。(年月日我联社营业部在5321-低值易耗品摊?嘶я兄ч喊旃?闷芬慌?金额__万元,附件为开出的发票二张,通过社内往来转入存入活期储蓄存款,存款人名字为,储蓄存单号码为,于年月日支取,本息合计__万元,在营业部存入活期储蓄存款户,户名,账号为。年月日转存存款结息元,付利息所得税元,实际余额__万元。年月至年月共计支出笔,金额1__万元,至月日该账户现余__万元,检查结束时已责成我联社销户,并将余款纳入联社大账管理)。二是当年开支的费用未纳入当期损益核算。如联社机关年月日将开支的广告费__万元在2642管理部门统筹基金宣传费科目列支(联社规定将x%上划集中使用,__%由信用社据实列支)。又于当天用2642科目管理部门统筹基金冲减5321科目业务宣传费__万元。
2、费用计提不够准确
(1)呆账准备少核销、多计提。全辖年初余额__万元,当年应核销__万元,实际核销__万元,少核销__万元;年末各项风险资产余额为__万元,呆账准备金余额应达到__万元,实际余额为__万元,多计提呆账准备金__万元。
(2)效益奖计提有误。年账面利润__万元,调增项目:网络摊销费1__万元,计算机中心运行费__万元,多计提呆账准备金__万元,联社月底发放银团贷款__万元,计提呆账准备金__万元视同利润;调减项目:减免2x%营业税及附加税__万元,专项票据提应收利息__万元,少核销呆账__万元,实际计提效益奖基数为__万元,扣除x%企业所得税__万元,我联社应提效益奖__万元[(308.8-101.9)×30],实提__万元,少提__万元。
(3)职工教育经费多提__万元。
(4)职工养老保险金多提__万元。其原因是你联社计提基数全部是按当年工资总额计提。(联社理由是历年有红字多__万元)。
(5)职工住房公积金多提__万元。
(6)超比例冲销待核销应收利息__万元。年年末余额为__万元,当年冲销__万元,年末余额__万元,超比例冲销__万元。
3、限额费用有超标现象
(1)业务宣传费超支__万元。
(2)业务招待费超比例开支__万元。全辖共支__万元,从抽查的三个网点看,均有超支现象。
4、我联社年末现有递延资产余额__万元,主要是网络费__万元,补充养老保险__万元,房屋装修费__万元。装修费未按规定年限进行摊销,如信用社年房屋装修费__万元当年未摊销完。
5、部份资产已损失,金额__万元。
一是委托及代理资产(负债)业务科目预计损失__万元。如信用社__万元是与农行未脱钩之前为农行代理的扶贫贷款,现已损失;
二是调出调剂资金科目预计损失__万元,主要是与行社脱钩前调给农行贷给企业的贷款,现贷款已损失。
三是存放同业款项科目预计损失__万元,主要是接受基金会资产,现债务落实困难,无法收回,金额__万元;信用社与农行在脱钩之前拆借给农行贷给企业的贷款__万元,现贷款已损失。
6、应收应付款项处理不及时
(1)1391其他应收款未及时清理和处置,金额__万元。一是该科目实际损失额达__万元,损失款项未进行处置;其中各社垫付历年诉讼__万元(联社营业部__万元、牌楼信用社__万元,分水信用社__万元),现基本无法收回,已损失;个信用社发生的经济案件损失__万元;两个信用社分别于年和9年违规操作存款业务和违规为企业承诺担保贷款导致被法院强制执行__万元。二是联社机关历年应下划的材料款__万元未在当年摊销进入损益。
(2)2621其他应付款处理不及时。全辖共有余额__万元。主要存在:一是联社机关养老金统筹账户红字金额__万元应逐年摊销未摊销,形成原因主要是历年提取的养老保险金不够支付退休职工的医药费和补差工资而形成。二是联社机关暂收年劳动分红税__万元未进行处置。三是信用社基金会并入的农行扶贫贷款有__万元未查明原因进行处置。(联社说明年终决算信用社未划上来,实际只欠__万元)。
7、有隐匿存款的现象。经查,我联社等个信用社在2621科目隐匿存款__万元。
8、一是联社机关2621科目应付各项风险金账户中联社收各信用社2年多预提的各项考核奖__万元,年未划回相应的信用社进入损益核算,二是牌楼信用社抵贷资产租金收入__万元未纳入当年收入,而是摆在2621科目。
9、费用开支账务处理不规范
(1)费用列支账户归属不准。
一是在印刷费中列支客户座谈会开支费用。营业部年月日在印刷费中列支客户座谈会购印刷品费__万元;
二是在公杂费中列支客户座谈会开支费用。营业部年月日在公杂费中列支客户座谈会购文具费__万元;
三是公杂费中列有修理费。营业部__年__月__日在公杂费中列支室内局部装饰费__万元;
四是在其他费用中列有医疗保险费。__年__月__日在其他费用中列支医疗保险费__万元;
五是信用社在差旅费中列支守库费;
六是信用社在其他营业外支出列支汽车修理费。
(2)费用列支附件资料不齐、不合规。如信用社__年月日在代办手续中列支元收贷手续费无收贷清单,附件是劳务发票。
10、账务核算不规范
一是1392和2622委托及代理资产和负债业务两个科目核算的年辖内多个信用社与其他联社的联合放款,金额__万元,营业部同时在两个科目中重复反映了资产和负债金额__万元。
二是历年利润分配提取的劳动分红未纳入应付利润科目中进行核算,而是长期摆在2621科目中核算。营业部有__万元,联社机关有__万元。
11、当年实际利润情况:年我联社账面利润__万元。
调增项目金额为__万元:网络摊销费__万元,计算机中心运行费__万元,多计提呆账准备金__万元,我联社月底发放的银团贷款__万元,计提呆账准备金__万元视同利润,信用社抵贷资产租金收入__万元,职工教育经费多提__万元,职工养老保险金多提__万元,职工住房公积金多提__万元,待核销应收利息超比例进行冲销__万元。
调减项目金额为__万元:减免2x%营业税及附加税__万元,专项票据提应收利息__万元,当年支付的安全防卫费__万元,联社机关历年应下划的材料款__万元未在当年摊销进入损益。实际考核利润为__万元,扣除33x%所得税__万元,应提效益奖[(329.6-108.8)×30]__66.2__万元,实提5__万元,少提__万元。
(二)信贷管理上存在的问题
1、抵债资产管理不够规范。
一是我联社抵债资产的基础管理工作不到位,存在着台账建立不规范。如联社资保科管理的抵债资产台账的要素不全,不能全面反映抵债资产处置进度。
二是在接收、处置抵债资产时存在反映不真实的现象。主要表现:接收抵债资产列账时未将利息列入抵债资产待变现利息,如接收有限公司只列__万元本金,而未将相应利息纳入抵债资产待变现利息;社未经审批在并社时调增__万元抵债资产。
三是将抵债资产调入呆账,如信用社将公司抵债资产__万元从抵债资产中调入呆账,于年月日用央行专项票据置换。
2、投资业务风险较大,收回难度大。我联社截止年12月日共有债券投资笔__万元,经银监会检查确认,风险较大,收回困难。
3、贷款手续欠合规。本次对我联社营业部、信用社34笔大额贷款__万元进行了抽查,发现一些不合规的现象:
(1)借款人主体资格不合规。如联社营业部借款户重公司二分公司于年月日转贷__万元,该笔贷款由公司承贷,但贷款资料中没有总公司的借款授权书。
(2)贷款抵押物有不合规定的现象。一是抵押物折价偏高,如联社营业部年月日给公司贷款__万元,用货船作抵,其折价比例为x%,超过重信联[__]212号文件之规定的x%;二是抵押物不符合规,如信用社借款户学校,于年月日借款__万元,用该校幼儿院教学楼作抵押。
(3)贷款约定不明确。一是贷款合同约定不明确,如借款户年月日与社签订__万元的贷款合同,当日发放__万元,后于年月又发放__万元,但合同中未约定贷款发放期限;二是贷款抵押物补充要素约定不明,如社借款户公司于年月日借款__万元,用作保,但未将的保险受益人变更为信用社。
(4)保证贷款有担保单位不符规定的现象。如营业部借款户公司年月日借款__万元,担保单位公司不具备aaa级资格。
(5)项目贷款不合规。如重庆公司注册资本__万元,先后贷款__万元,其中年月日贷款__万元,该户贷款无详实的项目贷款论证资料、用地规划许可证。
(6)按揭贷款操作不合规。如营业部办理按揭贷款__万元,未按规定对借款人进行审查、设定担保金等。
(7)银团贷款借据要素不齐全,我联社营业部所有银团贷款笔亿元借据均不同程度存在缺少主任和信贷员印章的现象。
4、少数社贷款还未拆分完,形态反映不实。经我联社自查现在还有5个社发放贷款笔__万元(于年月日到期,该户共欠信用社贷款__万元),现还未拆分,因此未调整形态。其原因,一是现在正在诉讼中;二是如果调了会影响专项票据兑付。
5、大额贷款审批操作程序有待进一步完善。一是审批成员签字不齐全,本次对我联社今年以来贷审会审批的笔__万元大额贷款和展期笔__万元贷款逐户逐笔进行了检查,笔均不同程度存在缺少参与审批成员的签名;二是无调查人结论性意见和审批后的结论,主要是月日前审批的笔5__万元贷款;三是月日前审批的贷款无会议纪要。
6、信贷档案资料管理不规范。一是经检查我联社信贷科保管的所有银团贷款和营业部的贷款档案资料均无资料目录,其资料存放无序。二是营业部年月发放公司__万元银团贷款无相关档案资料,现只有银团贷款邀请书、同意贷款回复、调查报告、市联社咨询文件、提款通知书,无银团贷款协议、借款合同、抵押合同、联社审贷会审批记录和表决等资料。
7、呆账核销未如实调账。经查,我联社4年度经逐级审查报批核销呆账贷款户元,其中个人户元、企业户元,联社今年分两次调账,三季度调账__万元、四季度调账__万元,还余元,同时处理历年审批后未调账的呆账元,共计元未调账(联社理由个别社财力不足,余下的明年再调账)。同时在抽查信用社主社时发现该门市在申报呆账核销时有人为少报贷款余额和调账与审批的呆账不一致的现象,如年月日借款__万元,上报审批__万元,而只核销了__万元。
8、“信用工程”开展尚有差距。本次抽查社村均不同程度存在一些不足,一是农户经济档案要素不齐,社村比较突出;二是无分户评级表;三是无颁证登记表;四是无“信用工程”开展监测台账;五是贷款面较低,社村仅为x%、社村为23.9x%。
9、贷款科目归属不正确。经检查和联社自查,我联社营业部历年贷款科目归属不正确,在现有贷款余额__万元中有__万元归属不正确,其中有笔__万元(其中__万元系今年发放)非农业贷款纳入农业贷款科目中。
财务自查工作报告篇5
为深入贯彻云南省总工会第十x届x次全委会确定的 全省工会 20xx年度总体思路,落实“打牢工会物质基础” 的工作任务,全面加强经费收缴和财务管理工作,根据省总 工会云工[20xx]23 号及云狱电[20xx]128 号文件精神,配合 监狱系统做好基层工会财务大检查工作,我狱积级组织了相 关人员对本单位工会财务工作进行了自检自查,现将自检自 查工作情况报告如下:
1、 工会收到行政计拨非财划经费都按比例足额上解。
2、系统工会对下补助的送温暖款、专项补助款都严格按照 规定专款专用。
总之,我单位工会严格按照工会财务会计制度进行财务 收支,按制度要求使用会计科目,建立会账簿,按时记账,及时核对银行、现金日记账,按季编制基层工会资产负债表 及基层工会经费收支预决算表,年终编写财务工作总结,会计资料信息真实、正确、合法、账表、账账、账实相符。
财务自查工作报告篇6
为认真贯彻落实中央和省、市、县关于加强党风廉政建立的一系列决策部署,进一步严峻学校财经纪律,打造一支风清气正、廉洁高效的教育管理队伍,依据中共瓜州县纪委?关于连续做好党风廉政建立责任制专项检查的通知?精神和党的群众教育路线活动支配,我校于20xx年3月25日进展了自查,现将自查结果汇报如下:
一、制度落实方面
我校制度健全:有财务内控、预算编制和执行、财务审批、会计核算、财务监视、资产管理、义务教育经费管理、同学资助资金管理、专项经费管理等方面的制度。能认真执行校长负责制和落实“一支笔〞签字制度,不存在违规配置财务人员现象。学校财务有校长负总责,按规定配置有农村学校报帐员。学校办公用房配置符合规定,无超标现象。
大额度资金使用状况。学校5000元以上的资金收支,要上会商量、争辩确定,不存在利用虚报支出套取资金用于支付其它不合理消费状况。学校5000元以上的支出只有每年的取暖费用。
学校能按收费容许证容许的范围严格落实收费政策;不存在坐收坐支现象;不存在搭车收费和乱收费现象;代收费只有作业本费,各班主任收齐后统一上印刷厂交我校报账;学校严格执行教育局严禁老师征订、引导同学征订教辅资料的规定,经查没有觉察老师征订、诱导同学购置教辅资料现象。
政府选购方面。由于我校生源少,学校经费始终比较紧急,几年来始终未曾购置新的办公设备,办公设备始终是修理使用原先购置的设备。符合政府选购的工程能按规定程序办理。
二、经费管理方面
1、学校公用经费开支的范围、标准符合相关规定;学区没有克扣、截留、挪用村学校经费现象;学校经费收支每学期公布一次,学区会计每年将一年来的'各学校经费使用状况在学区老师大会上进展公布。
2、学校同学养分改善打算资金的使用。同学养分改善打算资金有学区统一管理,资金开支范围、标准符合规定;选购物品有正式发票,无白条入账现象;无虚报、冒领、挪用资金状况。
3、义务教育学校取暖补助资金的使用。学校取暖补助资金有管理方法;学校能依据实际状况购置取暖用煤;节省用煤,保证师生当年用煤足额供应。几年来取暖用煤不存在大幅度波动现象。
4、同学资助资金管理状况。我校属村教学点,无经济困难寄宿生生活费补助资金、交通费补助资金、助学金等工程资金。
5、单位收入经费。我校经费收入主要有财政拨款和幼儿园保育、教育费。财政拨款有教育局统一拨付到学区,有学区统一管理。幼儿园保育、教育费每学期开校初由学校收取,上交乡财政专用账户,入账准时。不存在收入不入账现象;不存在私设“账外账〞和“小金库〞现象。
6、校内津补贴发放符合相关政策规定,绩效工资学区有统一的考核标准和方法,每月校委会考核,每学期期末考试后,由学区考核领导小组按考核方法统一核算,结果公示老师无异议后由本人签字领取。学校不存在违规乱发各类津补贴现象;老师工资每月能按时、按政策规定发放,不存在政策外扣发老师工资状况。
三、其他与财务管理相关工作
1、闲置校舍管理:我校校舍根本都在使用,不存在私自转让、出借、出租闲置校舍资产现象。
2、学农田管理:学农田因同学小,学校无耕种工具,无力耕种,出租给四周农户耕种,签有租种合同,租金上缴专用账户,学区统一管理。
财务自查工作报告篇7
市政府办公室: 我委根据文件精神,从xx月上旬起,结合本单位的实际情况,对本单位会计基础工作情况进行了认真的自查,现就自查情况报告如下:
一、财务收支情况 在财务工作过程中,本单位严格按照《会计法》的规定,依法设置会计账簿,并保证其真实完整,根据本单位实际发生的业务事项进行会计核算、填制会计凭证、登记会计账簿、编制财务会计报告,财务工作自查报告。严格执行国家有关财务法规,所发生的各项业务事项均在依法设置的会计账簿上统一登记、核算,依据国家统一的会计制度的规定进行会计核算,确保数据真实、有效,工作报告《财务工作自查报告》。在安排支出时,分轻重缓急,保证常规和重点支出需要,既体现实际工作需要,又考虑财力可能,根据办公室各项工作任务,在财力可能的情况下,有保有压,确保重点,统筹安排,合理支出。
二、单位内部控制制度建立和执行情况 根据本单位工作实际,在建立并实施内部监督和控制制度过程中,制定了《财产管理制度》。建立和完善各项制度的同时,相关人员在工作过程中严格遵守这些规章制度,有效地实施了内部监督和控制,保证了会计工作的真实性、完整性以及单位财产的安全,加强了对本单位财产物资的监督和管理,杜绝了各种漏洞的发生,达到了以下三点要求:
1、明确了记账人员与审批人员、经办人员的职责权限,使其相互分离、相互制约,以明确责任,防止舞弊,各项业务事项得以有序进行。
2、明确了财务收支审批程序和审批人的权限和责任,规范了各项资金的使用,提高了资金使用效益。
3、明确经费支出的范围和开支标准,采取各种有效措施控制经费开支,杜绝了浪费现象的发生。
三、固定资产管理和使用情况 为了加强固定资产管理和使用,在固定资产购置时,严格按照政府采购程序进行采购,并根据有关规定,建立了账簿、款项和实物核查制度,通过建立健全制度,会计人员对各项财物、款项的增减变动和结存情况及时进行记录、计算、反映、核对等。一方面做到账簿上所反映的有关财物、款项的结存数同实存数一致;另一方面通过账簿记录和记账凭证,原始凭证的核对,保证账账相符。无固定资产不入账,公物私用及其他违规问题。 四、存在问题 通过自查,我委在财务管理和财务工作过程中还存在一些不足,在实施内部监督制度和内部控制制度时,还未能完全达到《会计法》所规定的要求,预算管理制度、财务分析制度、稽核制度尚未建立健全,今后要进一步完善这方面的制度,实行更有力的措施,力求将这方面的工作做得更好。
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